Kies voor energie voor zzp'ers
Met Jouw Zaak Jouw Energie aan huis kies je voor gemak en aantrekkelijke aanbiedingen. Lees meer over onze energieaanbiedingen voor zzp'ers. We helpen je graag verder.
Als zelfstandig ondernemer regel je vaak je eigen energiezaken, maar hoe je dit het beste kunt aanpakken is niet altijd duidelijk. Kun je het beste zakelijke of particuliere energie afnemen? En hoe vergelijk je energieleveranciers? Daarnaast spelen zaken als belastingaftrek en btw-aftrek ook een belangrijke rol.
Als ondernemer met een bedrijf aan huis mag je de extra energiekosten van thuiswerken niet aftrekken bij de belastingaangifte. Je mag namelijk alleen zakelijke kosten inbrengen en geen privé-uitgaven. Voorbeelden van zakelijke kosten zijn bijvoorbeeld telefoonkosten voor zakelijke gesprekken. Kosten voor gas, water en stroom vallen niet onder zakelijke kosten. Op de website van de Belastingdienst lees je welke uitgaven wel aftrekbaar zijn.
Zzp'ers die vanuit huis werken kunnen een deel van de btw op hun energierekening aftrekken. Hiervoor bestaat een rekenmodel, dit gaat zo:
Dus stel je betaalt jaarlijks € 1.200,- voor energie. Je werkruimte is 20 m² en je huis heeft een totaal oppervlak van 150 m². Dan zijn de energiekosten voor je werkruime 20 / 150 x 1200 = 160. Je kunt dus ongeveer € 160,- als zakelijke kosten aftrekken van de btw op je energierekening.
Voorwaarden Belastingdienst
De Belastingdienst kijkt onder andere:
Of er een zelfstandige werkruimte aanwezig is.
De werkruimte moet het een eigen ingang of opgang en sanitaire voorzieningen hebben. Ook moet je de werkruimte kunnen verhuren aan een derde. Werk je vanuit je woon-, slaap- of zolderkamer, dan zijn de kosten dus niet fiscaal aftrekbaar.
Voor hoeveel procent je de werkruimte voor je onderneming gebruikt.
Hierbij onderscheidt de Belastingdienst de volgende situaties:
Als je deels bent vrijgesteld van btw, kun je waarschijnlijk geen volledige btw-aftrek aanvragen. Controleer met deze tool van de Belastingdienst of je de kosten van je huis kunt aftrekken voor je werkruimte.
Met Jouw Zaak Jouw Energie aan huis kies je voor gemak en aantrekkelijke aanbiedingen. Lees meer over onze energieaanbiedingen voor zzp'ers. We helpen je graag verder.
Als je geen zakelijk contract hebt, is er een andere manier om energiekosten te besparen. Stel: je laptop staat de hele dag aan en je maakt elk uur een cappuccino. Als je laptop en koffiemachine op je zakelijke balans staan, zijn het aantoonbare bedrijfsmiddelen. Meet het zakelijke verbruik door het vermogen van de apparaten te vermenigvuldigen met het aantal uren dat ze per dag worden gebruikt. De uitkomst deel je door 1000, vermenigvuldigd met het aantal dagen per jaar, om het jaarlijkse kWh-verbruik te berekenen. Vervolgens vermenigvuldig je dit met het tarief per kWh om de aftrekbare energiekosten per jaar te bepalen.
Rekenvoorbeeld
Dit betekent dat je in dit geval € 52,50 per jaar kunt aftrekken van je belastingen als zakelijke energiekosten.
Of zakelijke energie goedkoper is dan particuliere energie verschilt per situatie. Dit ligt namelijk aan je verbruik en andere factoren waaruit een zakelijke energieprijs is opgebouwd. Bij zowel een zakelijk of particulier contract bieden we met ons product Groen uit Nederland 100% groene stroom. Het stroometiket geeft gedetailleerde informatie over de herkomst van je stroom en de milieueffecten ervan.
Zelfstandige ondernemers mogen verschillende kosten aftrekken van hun winst, zoals voor een laptop, zakelijke opleiding en auto. Ontdek meer over de fiscale voordelen van elektrisch rijden. Reis je met het openbaar vervoer naar klantafspraken? Deze kosten kun je volledig aftrekken van je winst. Je kunt ook kosten aftrekken die zijn gemaakt vóórdat je je bedrijf bent begonnen. Denk hierbij aan uitgaven voor marktonderzoek of het verkrijgen van advies voor de start van hun onderneming.
Dat kan, maar daar zijn voorwaarden aan verbonden. De kosten moeten namelijk zakelijk zijn. Je kunt een deel van de internetkosten op naam van je bedrijf zetten als je vooral vanuit huis werkt. Houd er rekening mee dat je bij een belastingcontrole kritische vragen kunt krijgen. We raden af om het volledige thuisinternetabonnement op naam van je bedrijf te zetten.
Bekijk op de overzichtspagina van de Belastingdienst welke kosten je zakelijk kunt aftrekken bij zelfstandig ondernemen. Bereken zelf of je bepaalde kosten voor je werkruimte kunt aftrekken met de Rekenhulp Werkruimte.